Plano de contas: como montar a estrutura de contas

Monte sua árvore de contas em cinco tipos — ativo, passivo, patrimônio líquido, receita e despesa —, adicione subcontas sob uma conta pai e desative em vez de excluir contas já usadas.

O plano de contas é o esqueleto da sua contabilidade: cada lançamento, fatura e conta a pagar é registrado em uma dessas contas. O Docklify organiza as contas como uma árvore em cinco tipos — ativo, passivo, patrimônio líquido, receita e despesa — e toda a estrutura é mantida em uma só página: Contabilidade → Plano de contas (/accounting/accounts). Monte uma vez, antes de começar a lançar, e os relatórios baseados nela ficam consistentes.

Etapa 1: Abra a árvore de contas#

1. Acesse Contabilidade → Plano de contas. A página carrega a árvore completa, expandida, com uma linha por conta.
2. Leia cada linha pelas colunas: Código, Nome, Tipo e Status (Ativo ou Inativo). As subcontas aparecem aninhadas sob a conta pai.
3. Use a árvore para conferir a estrutura antes de adicionar qualquer coisa: quais contas de primeiro nível existem por tipo e onde uma nova conta deve ficar.

• Ativo — o que a empresa possui, como caixa, bancos e contas a receber.
• Passivo — o que a empresa deve, como contas a pagar e empréstimos. Patrimônio líquido — a parte dos sócios. Receita — vendas e serviços. Despesa — custos operacionais do dia a dia.

Etapa 2: Crie uma conta#

1. Clique em Nova conta, no canto superior direito de Contabilidade → Plano de contas.
2. Preencha Código e Nome — ambos obrigatórios. Escolha o Tipo (ativo, passivo, patrimônio líquido, receita ou despesa).
3. Para criar uma subconta, escolha uma Conta pai. A lista só oferece contas de primeiro nível do mesmo tipo selecionado, então uma conta de receita nunca fica sob um pai de ativo.
4. Deixe a chave Ativo ligada para uma conta normal e clique em Salvar. A nova conta aparece na árvore na hora.

O Docklify mantém a árvore organizada nesta página: a lista sempre abre totalmente expandida e o seletor de conta pai se filtra sozinho por tipo — dois detalhes que evitam os erros de estrutura mais comuns antes que aconteçam. Essa mesma árvore é a que o formulário de lançamentos oferece ao registrar (Contabilidade → Lançamentos), então o que você monta aqui é exatamente o que o contador escolhe depois.

Etapa 3: Edite uma conta#

1. Encontre a linha na árvore e clique em Editar à direita.
2. Altere o Nome ou ligue/desligue a chave Ativo e salve.

Dois campos ficam travados depois que a conta existe: Código e Tipo. É de propósito — os lançamentos já registrados se referem à conta, e mudar o código ou o tipo em silêncio reescreveria o histórico. Se escolheu o tipo errado, desative a conta e crie uma nova com o tipo certo.

Etapa 4: Desative em vez de excluir#

• Excluir aparece em cada linha, mas uma conta já usada em lançamentos não pode ser excluída — a página avisa isso logo no início. Desative-a: abra Editar e desligue a chave Ativo.
• Uma conta inativa continua na árvore com a etiqueta Inativo, então os lançamentos antigos continuam legíveis, mas ela não deve mais ser escolhida para lançamentos novos.
• Excluir uma conta nunca usada não tem problema: clique em Excluir e confirme. A linha some da árvore.

Onde as contas são usadas depois#

Com a árvore pronta, o resto da Contabilidade se apoia nela. Os lançamentos escolhem contas dessa árvore; faturas de CR e CP são registradas nela; e os relatórios financeiros agrupam os números por essas contas e tipos. Manter a árvore limpa — tipos certos, pais sensatos, contas mortas desativadas — é o que faz os relatórios de fim de mês saírem certos de primeira.

Recursos do Docklify usados neste artigo#

• Árvore de contas, totalmente expandida — Contabilidade → Plano de contas (/accounting/accounts)
• Nova conta com código, tipo e seletor de pai filtrado por tipo — Contabilidade → Plano de contas → Nova conta
• Editar nome e chave Ativo, com código e tipo travados — Contabilidade → Plano de contas → Editar
• Lançamentos registrados nessas contas — Contabilidade → Lançamentos
• Relatórios financeiros agrupados por conta e tipo — Contabilidade → Relatórios